2026년 4대보험 계산기, 월급 200만·300만·400만원에서 얼마가 빠질까?
2026년 4대보험 계산기로 월급 200만·300만·400만원의 공제액을 계산하면 각각 약 19만 4천원, 29만 2천원, 38만 9천원입니다. 국민연금·건강보험·장기요양보험·고용보험의 근로자 부담액을 합한 금액입니다. 따라서 세전 월급 300만원인 직장인은 4대보험 공제 후 약 270만 8천원이 남지만, 여기서 근로소득세와 지방소득세를 추가로 공제해야 실제 실수령액이 나옵니다.
| 세전 월급 | 4대보험 공제 후 금액 |
|---|---|
| 200만원 | 1,805,660원 |
| 300만원 | 2,708,480원 |
| 400만원 | 3,611,310원 |
위 표는 2026년 보험료율을 적용한 일반 직장가입자의 예시입니다. 비과세 급여가 없고 월급 전액이 보험료 산정 대상이라고 가정했습니다.
근로소득세·지방소득세는 차감하지 않았으므로 실제 통장 입금액은 이보다 적을 수 있습니다. 연말정산 환급금, 건강보험료 정산, 회사의 추가 공제항목이 있는 달에는 차이가 더 커질 수 있습니다.
본인의 정확한 4대보험료는 공식 보험료 조회·계산 서비스를 확인하고, 소득세는 국세청 근로소득 간이세액표로 별도 조회하는 것이 좋습니다.
2026년 4대보험 요율표｜국민연금·건강보험이 달라졌습니다
2026년은 국민연금과 건강보험료율이 변경된 해입니다. 따라서 2025년 기준 계산기를 사용하면 월급별 예상 공제액이 달라질 수 있습니다.
일반 직장가입자는 국민연금과 건강보험료를 회사와 절반씩 부담하고, 고용보험의 실업급여 보험료도 근로자와 사업주가 각각 절반씩 부담합니다.
| 보험 종류 | 2026년 전체 요율 | 근로자 부담 | 회사 부담 |
|---|---|---|---|
| 국민연금 | 9.5% | 4.75% | 4.75% |
| 건강보험 | 7.19% | 3.595% | 3.595% |
| 장기요양보험 | 건강보험료의 13.14% | 본인 건강보험료의 13.14% | 회사 건강보험료의 13.14% |
| 고용보험 실업급여 | 1.8% | 0.9% | 0.9% |
| 산재보험 | 업종별 적용 | 0원 | 원칙적으로 전액 부담 |
고용보험은 위의 실업급여 보험료 외에 고용안정·직업능력개발사업 보험료가 있습니다. 이 추가 보험료는 사업주가 부담하며 사업장 규모 등에 따라 요율이 달라집니다.
산재보험도 근로자 월급에서 일정 비율을 떼는 방식이 아닙니다. 일반 근로자에 대한 산재보험료는 사업주가 부담합니다.
국민연금은 2026년에 얼마나 올랐나요?
2025년까지 국민연금 전체 보험료율은 9%였지만 2026년부터는 9.5%로 올랐습니다.
일반 직장가입자의 본인 부담률도 4.5%에서 4.75%로 변경됐습니다.
국민연금공단은 보험료율을 단계적으로 높여 2033년 전체 13%에 도달하도록 하는 연금개혁 내용을 안내하고 있습니다.
건강보험료율은 얼마인가요?
2026년 건강보험료율은 전체 7.19%입니다.
직장가입자는 회사와 근로자가 절반씩 부담하므로 근로자 부담률은 3.595%입니다.
2025년 전체 요율인 7.09%보다 0.1%포인트 인상된 금액입니다.
장기요양보험 13.14%는 월급의 13.14%라는 뜻인가요?
아닙니다. 장기요양보험료는 월급에 직접 13.14%를 곱하는 방식이 아닙니다.
본인이 부담하는 건강보험료에 13.14%를 곱한 금액이 장기요양보험의 근로자 부담액입니다.
예를 들어 건강보험료가 107,850원이면 장기요양보험료는 약 14,170원이 됩니다.
월급 200만원 4대보험 계산｜얼마가 남나요?
세전 월급 200만원 전액을 보험료 산정 대상 보수라고 가정하면 다음과 같습니다.
| 공제항목 | 근로자 부담액 |
|---|---|
| 국민연금 | 95,000원 |
| 건강보험 | 71,900원 |
| 장기요양보험 | 9,440원 |
| 고용보험 | 18,000원 |
| 공제 합계 | 194,340원 |
| 4대보험 공제 후 | 1,805,660원 |
계산은 다음과 같습니다.
2,000,000원 - 194,340원 = 1,805,660원
여기서 근로소득세와 지방소득세가 추가로 빠질 수 있습니다.
월급 200만원이면 최저임금보다 적은가요?
2026년 최저임금은 시간당 10,320원입니다. 주 40시간 근무에 유급주휴 8시간을 포함하는 월 209시간 기준 월 환산액은 2,156,880원입니다.
따라서 월 209시간을 근무하는 근로자가 최저임금 산입범위에 포함되는 임금으로 월 200만원만 받는다면 최저임금에 미달할 수 있습니다.
다만 실제 근로시간이 더 짧거나 임금 항목의 구성에 차이가 있으면 판단이 달라질 수 있습니다. 여기서 월급 200만원은 보험료 계산 예시로 사용한 금액입니다.
월급 300만원 4대보험 계산｜약 29만원 공제되는 이유
월급 300만원을 받는 근로자의 2026년 보험료는 다음과 같이 계산됩니다.
| 공제항목 | 근로자 부담액 |
|---|---|
| 국민연금 | 142,500원 |
| 건강보험 | 107,850원 |
| 장기요양보험 | 14,170원 |
| 고용보험 | 27,000원 |
| 공제 합계 | 291,520원 |
| 4대보험 공제 후 | 2,708,480원 |
계산식은 다음과 같습니다.
3,000,000원 - 291,520원 = 2,708,480원
이 금액에서 소득세와 지방소득세가 추가로 공제되어야 실제 통장에 들어오는 금액을 확인할 수 있습니다.
월급 300만원이면 실수령액이 270만원인가요?
4대보험만 공제하면 약 270만 8천원이지만 실제 실수령액은 이보다 적을 수 있습니다.
예를 들어 월 근로소득세가 50,000원이고 지방소득세가 5,000원인 상황을 가정하면 다음과 같습니다.
3,000,000원 - 291,520원 - 50,000원 - 5,000원 = 2,653,480원
위 소득세 금액은 계산방법을 설명하기 위한 임의의 예시입니다. 월급 300만원인 모든 근로자에게 동일한 소득세가 적용된다는 뜻이 아닙니다.
실제 세금은 국세청의 근로소득 간이세액표로 확인해야 합니다.
월급 400만원 4대보험 계산｜세전과 세후 차이
세전 월급이 400만원인 경우에는 일반적인 근로자 부담액이 다음과 같습니다.
| 공제항목 | 근로자 부담액 |
|---|---|
| 국민연금 | 190,000원 |
| 건강보험 | 143,800원 |
| 장기요양보험 | 18,890원 |
| 고용보험 | 36,000원 |
| 공제 합계 | 388,690원 |
| 4대보험 공제 후 | 3,611,310원 |
계산식은 다음과 같습니다.
4,000,000원 - 388,690원 = 3,611,310원
월급이 늘어나면 국민연금과 건강보험, 고용보험의 공제액도 커집니다.
다만 고소득 구간에서는 국민연금의 기준소득월액 상한액이 적용되므로 모든 보험료가 월급과 무한정 비례해서 증가하는 것은 아닙니다.
월급 200만·300만·400만원 4대보험 공제액 비교표
2026년 요율을 적용한 월급별 보험료를 한눈에 비교하면 다음과 같습니다.
| 월급 | 국민연금 | 건강보험 | 장기요양 | 고용보험 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 200만원 | 95,000원 | 71,900원 | 9,440원 | 18,000원 | 194,340원 |
| 300만원 | 142,500원 | 107,850원 | 14,170원 | 27,000원 | 291,520원 |
| 400만원 | 190,000원 | 143,800원 | 18,890원 | 36,000원 | 388,690원 |
위 금액은 각 보험료를 10원 단위로 표시한 모의계산 결과입니다. 실제 보험료는 국민연금 기준소득월액과 건강보험 보수월액, 공단의 고지 및 정산 결과에 따라 달라질 수 있습니다.
사업장에 신고된 월 보수가 현재 급여와 다르거나 건강보험료 연말정산이 있는 달에는 차이가 발생할 수 있습니다.
비과세 식대 20만원이 있으면 4대보험 얼마나 줄어들까요?
월급 중 세법상 비과세로 인정되는 식대가 포함되어 있다면 보험료 산정 대상 보수가 줄어들 수 있습니다.
2026년에도 요건을 충족한 식대는 월 20만원까지 비과세로 인정됩니다.
예를 들어 세전 월급이 300만원인데 그중 식대 20만원이 비과세 항목이라면 보험료 계산 기준을 280만원으로 가정할 수 있습니다.
월급 300만원, 비과세 식대 20만원 계산
| 구분 | 계산 결과 |
|---|---|
| 전체 세전 월급 | 3,000,000원 |
| 비과세 식대 | 200,000원 |
| 보험료 계산 대상 | 2,800,000원 |
| 국민연금 | 133,000원 |
| 건강보험 | 100,660원 |
| 장기요양보험 | 13,220원 |
| 고용보험 | 25,200원 |
| 4대보험 합계 | 272,080원 |
| 4대보험 공제 후 | 2,727,920원 |
비과세 식대가 없는 월급 300만원의 보험료는 291,520원이었지만, 식대 20만원을 보험료 산정 대상에서 제외하면 예시 보험료는 272,080원입니다.
두 경우의 차이는 월 19,440원입니다.
다만 급여명세서에 단순히 '식대'라고 적혀 있다고 모두 비과세가 되는 것은 아닙니다. 회사에서 식사를 별도로 제공하는지 등 실제 비과세 요건과 보험별 보수 산정 기준을 확인해야 합니다.
월급별 비과세 식대 적용 차이 비교
| 세전 월급 | 비과세 없음 보험료 | 식대 20만원 포함 시 보험료 | 보험료 차이 |
|---|---|---|---|
| 200만원 | 194,340원 | 174,910원 | 19,430원 |
| 300만원 | 291,520원 | 272,080원 | 19,440원 |
| 400만원 | 388,690원 | 369,260원 | 19,430원 |
위 표 역시 단순 모의계산입니다. 비과세 항목이 각 사회보험의 실제 산정기준에 어떻게 반영되는지 확인해야 하므로 실제 급여명세서의 공제액과 정확히 일치하지 않을 수 있습니다.
2026년 월급 실수령액 계산법｜소득세까지 포함하려면?
4대보험 계산기와 실수령액 계산기는 목적이 다릅니다.
4대보험 계산기는 사회보험료가 얼마나 공제되는지 확인하는 도구입니다. 실수령액 계산기는 여기에 소득세, 지방소득세와 회사의 다른 공제항목까지 반영합니다.
실수령액 기본 계산식
실수령액 = 세전 월급 - 4대보험 근로자 부담액 - 근로소득세 - 지방소득세 - 기타 공제액
일반적인 급여소득자의 소득세는 회사가 국세청 근로소득 간이세액표를 기준으로 원천징수합니다.
소득세는 왜 사람마다 다를까요?
같은 월급 300만원이라도 다음 조건에 따라 원천징수되는 근로소득세가 달라질 수 있습니다.
- 비과세 소득을 제외한 월 급여
- 본인을 포함한 전체 공제대상 가족 수
- 공제대상 가족 중 해당 연령 자녀 수
- 선택한 원천징수 비율
- 상여금·성과급 등 급여 지급 형태
국세청은 근로소득 간이세액표에서 원천징수세액의 80%, 100%, 120% 중 하나를 선택할 수 있도록 안내하고 있습니다.
별도로 선택하지 않았다면 일반적으로 100%를 적용합니다.
국세청 간이세액표 이용방법
- 국세청 손택스의 근로소득 간이세액표 조회 화면에 접속합니다.
- 비과세 소득을 제외한 월 급여액을 입력합니다.
- 본인을 포함한 전체 공제대상 가족 수를 선택합니다.
- 공제대상 자녀 수를 입력합니다.
- 조회하기를 선택합니다.
- 조회한 근로소득세와 지방소득세를 월급에서 추가로 차감합니다.
지방소득세는 일반적으로 원천징수되는 근로소득세의 10%로 계산합니다.
단, 매달 급여에서 원천징수하는 세액과 다음 해 연말정산에서 최종 결정되는 세금은 서로 다를 수 있습니다.
4대보험 계산기 사용방법 STEP 5｜공식 홈페이지 이용
4대보험을 계산할 때는 네 가지 보험을 모두 같은 비율로 계산하지 않는 것이 중요합니다.
일반 근로자의 급여에서는 산재보험료가 공제되지 않으며 장기요양보험료는 건강보험료를 기준으로 계산합니다.
STEP 1. 세전 월급 확인
근로계약서나 급여명세서에서 세전 월급을 확인합니다.
기본급 외에 고정수당과 상여금 등이 포함되어 있다면 실제 월 보수 산정기준도 확인해야 합니다.
STEP 2. 비과세 급여 구분
식대 등 비과세 요건을 충족하는 항목이 있는지 확인합니다.
비과세 항목은 소득세와 보험료 산정에 영향을 줄 수 있으므로 실제 급여명세서 내용을 기준으로 구분해야 합니다.
STEP 3. 국민연금 가입 및 기준소득월액 확인
국민연금은 신고·결정된 기준소득월액을 기준으로 계산합니다.
현재 급여가 300만원이라도 공단에 결정된 기준소득월액이 다르면 보험료가 일치하지 않을 수 있습니다.
STEP 4. 건강보험·장기요양·고용보험 계산
건강보험과 고용보험의 보수 산정기준을 확인한 뒤 각 근로자 부담률을 적용합니다.
장기요양보험은 계산된 건강보험료에 13.14%를 곱하는 방식으로 확인합니다.
STEP 5. 공식 기관 자료와 급여명세서 비교
예상 보험료를 확인한 뒤 실제 급여명세서의 국민연금, 건강보험, 장기요양보험, 고용보험 공제액과 비교합니다.
차이가 크다면 회사 급여 담당자에게 신고된 보수와 정산내역을 문의하는 것이 좋습니다.
국민연금 보험료는 월급이 높아질수록 계속 오르나요?
국민연금은 보험료 산정에 사용하는 기준소득월액에 상한액과 하한액이 있습니다.
2026년 7월 1일부터 2027년 6월 30일까지 적용되는 기준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기준소득월액 |
|---|---|
| 하한액 | 410,000원 |
| 상한액 | 6,590,000원 |
| 근로자 부담률 | 4.75% |
| 상한 적용 시 근로자 보험료 | 313,020원 |
실제 월급이 659만원을 초과하더라도 국민연금의 기준소득월액에는 상한액이 적용됩니다.
따라서 국민연금은 상한액을 넘는 월급까지 같은 비율로 무한정 증가하지 않습니다.
다만 건강보험과 고용보험에는 국민연금과 다른 산정·상한 규정이 적용됩니다. 국민연금 상한액 659만원을 다른 보험에도 그대로 적용해서는 안 됩니다.
입사 첫 달 4대보험료가 계산기와 다르게 나오는 이유
입사 시점과 사회보험 자격취득일에 따라 첫 급여에서 공제되는 보험료가 일반적인 월급 계산과 다를 수 있습니다.
월 중간에 입사한 경우
국민연금과 건강보험 등은 보험별 자격취득일 및 부과기준이 다를 수 있습니다.
따라서 입사 첫 달의 급여가 일할 계산되었거나 보험료 부과 시작시점이 다른 경우 일반적인 월급 계산기 결과와 차이가 발생할 수 있습니다.
퇴사하는 달에 급여가 적게 들어온 경우
퇴사월에는 근무일수와 보험료 부과기준, 급여 정산 등에 따라 공제액이 달라질 수 있습니다.
특히 국민연금은 월 단위로 보험료를 부과하므로 퇴사월의 보험료가 발생하는지 확인해야 합니다.
성과급이나 상여금을 받은 경우
상여금과 성과급은 보험별 보수 산정기준과 소득세 원천징수 방식에 영향을 줄 수 있습니다.
일반적인 월급만으로 계산한 결과를 상여금 지급월에 그대로 적용하기 어렵습니다.
건강보험료 연말정산 때문에 한 달 월급이 적어질 수도 있나요?
네. 건강보험료는 회사가 신고한 보수월액 등을 기준으로 납부한 뒤 실제 보수에 따라 정산할 수 있습니다.
이 과정에서 과거에 적게 낸 보험료가 추가로 부과되거나 많이 낸 보험료가 환급될 수 있습니다.
건강보험료가 갑자기 늘었다면?
급여명세서에서 일반 건강보험료와 건강보험 연말정산 관련 추가 공제액을 구분해 보세요.
작년 소득 변동이나 보수 변경신고가 반영되었을 수 있습니다.
건강보험료가 줄어든 경우
기존에 납부한 보험료가 실제 보수 기준보다 많았다면 정산 과정에서 환급 또는 차감 처리가 발생할 수 있습니다.
금액과 처리사유는 회사 급여 담당자 또는 국민건강보험공단에서 확인할 수 있습니다.
아르바이트·단시간 근로자도 4대보험을 모두 내나요?
아르바이트생이라고 해서 무조건 4대보험에서 제외되는 것은 아닙니다.
근로시간과 계약기간, 고용형태, 사업장 요건 등에 따라 보험별 가입대상 여부가 달라질 수 있습니다.
주 15시간 미만 근로자는?
일부 사회보험은 근로시간에 따른 적용 제외 또는 예외 규정이 있습니다.
다만 고용기간과 근로형태에 따라 판단이 달라질 수 있어 주 15시간 미만이라는 사실만으로 모든 사회보험이 자동 면제된다고 단정해서는 안 됩니다.
산재보험은 단시간 근로자도 적용되나요?
일반 근로자는 근로시간이 짧다는 이유만으로 반드시 산재보험 적용 대상에서 제외되는 것은 아닙니다.
적용 대상 사업장의 근로자라면 산재보험의 보호를 받을 수 있으며 일반 근로자의 산재보험료는 사업주가 부담합니다.
프리랜서도 같은 요율을 적용하나요?
프리랜서나 개인사업자는 일반 직장가입자와 소득 신고 및 사회보험 적용방식이 다를 수 있습니다.
예를 들어 국민연금 지역가입자는 일반 사업장가입자와 달리 보험료를 본인이 전액 부담하는 구조입니다.
따라서 프리랜서 소득에 월급 300만원 직장가입자 계산표를 그대로 적용하는 것은 정확하지 않습니다.
4대보험이 공제됐는데 실제 납부 여부는 어떻게 확인하나요?
급여명세서에 보험료 공제액이 표시되더라도 실제 가입내역과 납부내역은 별도로 확인할 수 있습니다.
국민연금 가입내역 확인
국민연금공단의 전자민원 서비스에서 가입 및 납부 관련 내역을 조회할 수 있습니다.
건강보험 자격·보험료 확인
국민건강보험공단 홈페이지에서 건강보험 자격과 보험료 관련 내용을 확인할 수 있습니다.
고용보험 가입이력 확인
고용보험 관련 가입이력은 고용·산재보험 관련 공식 서비스를 통해 조회할 수 있습니다.
회사가 실제 납부하지 않은 금액이 있다고 의심된다면 보험기관에 현재 가입자격과 납부 상황을 확인하고, 급여명세서에 표시된 공제액과 비교해야 합니다.
2026년 4대보험 계산기 사용 전 최종 체크리스트
정확한 실수령액을 계산하려면 단순히 월급에 보험료율을 곱하는 것에서 끝내서는 안 됩니다.
- 2026년 보험료율을 적용했는지 확인
- 국민연금 근로자 부담률 4.75% 확인
- 건강보험 근로자 부담률 3.595% 확인
- 장기요양보험은 건강보험료의 13.14%로 계산
- 고용보험 실업급여 근로자 부담률 0.9% 적용
- 일반 근로자의 산재보험 공제액은 0원 확인
- 비과세 식대 등 보험료 산정 제외 대상 확인
- 국민연금 기준소득월액과 건강보험 보수월액 확인
- 국세청 간이세액표로 소득세 별도 조회
- 건강보험료 정산 및 기타 급여 공제내역 확인
- 2026년 최저임금에 맞는 근로계약인지 확인
최종 실수령액 안내
이 글의 월급별 비교금액은 4대보험 근로자 부담분만 차감한 예시입니다. 실제 급여 입금액은 근로소득세·지방소득세, 비과세 급여, 공단에 신고된 기준소득월액, 보험료 정산과 회사별 공제내역을 확인해야 계산할 수 있습니다.
2026년 4대보험 계산기 자주 묻는 질문
Q1. 2026년 4대보험은 월급의 몇 퍼센트인가요?
일반 직장가입자의 근로자 부담률은 국민연금 4.75%, 건강보험 3.595%, 고용보험 0.9%이며 장기요양보험료가 추가됩니다. 장기요양보험료는 본인 건강보험료의 13.14%이므로 전체 보험료는 보험료 산정 대상 보수의 약 9.7% 수준입니다.
Q2. 월급 200만원이면 4대보험을 얼마나 내나요?
비과세 항목이 없고 월급 전액이 보험료 산정 대상이라면 월 약 194,340원이 공제됩니다. 4대보험 공제 후에는 약 1,805,660원이 남으며 여기서 소득세와 지방소득세가 추가로 차감될 수 있습니다.
Q3. 월급 300만원 실수령액은 270만원인가요?
4대보험 공제 후에는 약 2,708,480원이 남습니다. 하지만 실제 실수령액은 근로소득세와 지방소득세 등을 추가로 차감해야 하므로 개인별로 달라집니다.
Q4. 월급 400만원의 4대보험 공제액은 얼마인가요?
일반 직장가입자이며 비과세 급여가 없다면 월 약 388,690원입니다. 이를 뺀 금액은 약 3,611,310원이며 세금은 아직 반영되지 않았습니다.
Q5. 회사가 산재보험료를 직원 월급에서 공제해도 되나요?
일반 근로자의 산재보험료는 사업주가 전액 부담합니다. 급여명세서에 산재보험료가 근로자 부담으로 표시된다면 회사 급여 담당자에게 확인해야 합니다.
Q6. 비과세 식대 20만원이 있으면 실수령액이 늘어나나요?
실제 비과세 요건을 충족해 보험료 산정 대상 보수가 줄어든다면 보험료 부담이 낮아질 수 있습니다. 다만 급여의 지급방식과 보험별 보수 산정규정에 따라 실제 공제액은 달라질 수 있습니다.
Q7. 국민연금은 2026년부터 9.5%를 모두 근로자가 내나요?
아닙니다. 일반 사업장가입자는 회사와 근로자가 절반씩 부담합니다. 2026년 기준 전체 보험료율은 9.5%이며 근로자가 부담하는 비율은 4.75%입니다.
Q8. 4대보험 계산기와 실제 급여명세서가 다른 이유는 무엇인가요?
국민연금 기준소득월액과 건강보험 보수월액, 비과세 급여, 입퇴사 시점, 건강보험료 정산 및 공단 신고내역 등이 원인일 수 있습니다. 실제 공제액은 급여명세서와 각 기관의 고지내역을 비교해야 합니다.
Q9. 소득세까지 계산하려면 어떤 사이트를 이용해야 하나요?
국세청 홈택스 또는 손택스의 '근로소득 간이세액표' 조회기능을 이용하세요. 비과세 소득을 제외한 월 급여와 공제대상 가족 수 등을 입력하면 예상 원천징수세액을 확인할 수 있습니다.
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